Экономические показатели

Расчет должен быть произведен по следующим основным экономическим показателям:

- годовая экономия средств;

- расчетный коэффициент общей эффективности вложения капитала;

- годовой экономический эффект;

- срок окупаемости системы;

1. Расчет годовой экономии средств.

Для расчета годовой экономии средств, необходимо вычислить величину разности между заработной платой сотрудников Отдела залогов до приобретения Банком разрабатываемой системы и после. Для этого необходимо знать текущую заработную плату (ЗПх) и размер ежемесячной премии (ПРх) каждого сотрудника и количество сотрудников (КЛх):

- Оценщик: ЗПо = 45 000 рублей, ПРо = 15 000 рублей, КЛо = 2;

- Проверщик: ЗПп = 45 000 рублей, ПРп = 15 000 рублей, КЛп = 1;

- Страховщик: ЗПс = 35 000 рублей, ПРс = 10 000 рублей, КЛс = 1;

- Начальник: ЗПн = 60 000 рублей, ПРн = 15 000 рублей, КЛн = 1.

Годовой расход Банка на заработную плату составляет 3 600 000 рублей/год.

После внедрения разрабатываемой системы, сокращение штата не представится возможным, в виду обширной Залоговой массы. Однако, сотрудники Отдела залогов перестанут перерабатывать из-за снижения затрат времени на составление планов и отчетностей, соответственно, возможно депремирование. В таком случае, зарплаты будут составлять:

- Оценщик: ЗПо = 45 000 рублей, ПРо = 0 рублей, КЛо = 2;

- Проверщик: ЗПп = 45 000 рублей, ПРп = 0 рублей, КЛп = 1;

- Страховщик: ЗПс = 35 000 рублей, ПРс = 0 рублей, КЛс = 1;

- Начальник: ЗПн = 60 000 рублей, ПРн = 0 рублей, КЛн = 1;

- Сотрудник IT отдела Банка: ПРit = 5 000 рублей, КЛit = 1.

Годовой расход Банка на заработную плату после внедрения разрабатываемой системы может составить 2 765 000 рублей/год.

Таким образом, годовая экономия средств составляет 835 000 рублей/год.

2. Расчет коэффициента эффективности вложения капитала.

При расчете коэффициента эффективности вложения капитала учитывается стоимость разрабатываемой системы и размер годовой экономии средств после внедрения данной системы в работу Отдела залогов Банка. Дополнительных капиталовложений (кроме стоимости системы) не требуется, т.к. в Отделе залогов Банка уже установлены персональные компьютеры, соответствующие требованиям, указанным в настоящем Техническом задании, а также установлен персональный компьютер в IT отделе, соответствующий требованиям к серверу, указанным в настоящем Техническом задании.

Таким образом, коэффициент эффективности вложения капитала рассчитывается как частное от деления размера годовой экономии средств на стоимость разрабатываемой системы, и равен 2,2.

3. Расчет годового экономического эффекта.

Для расчета годового экономического эффекта необходимо определить величину разности между годовой экономией средств и стоимости разрабатываемой системы, умноженной на коэффициент эффективности вложения капитала. Исходя из этого, можно определить расчетную формулу, как 835 000 – 2,2 * 380 000, и, соответственно, годовой экономический эффект в размере (– 1000) рублей, т.е. убыток.

4. Расчет срока окупаемости системы.

Срок окупаемости системы определяется при помощи деления стоимости разрабатываемого программного продукта на величину годовой экономии, а именно 380 000 / 835 000, и составляет 0,46 года.