Полезное:
Как сделать разговор полезным и приятным
Как сделать объемную звезду своими руками
Как сделать то, что делать не хочется?
Как сделать погремушку
Как сделать так чтобы женщины сами знакомились с вами
Как сделать идею коммерческой
Как сделать хорошую растяжку ног?
Как сделать наш разум здоровым?
Как сделать, чтобы люди обманывали меньше
Вопрос 4. Как сделать так, чтобы вас уважали и ценили?
Как сделать лучше себе и другим людям
Как сделать свидание интересным?
Категории:
АрхитектураАстрономияБиологияГеографияГеологияИнформатикаИскусствоИсторияКулинарияКультураМаркетингМатематикаМедицинаМенеджментОхрана трудаПравоПроизводствоПсихологияРелигияСоциологияСпортТехникаФизикаФилософияХимияЭкологияЭкономикаЭлектроника
Завдання
Розробити фінансовий розділ бізнес плану за наступною структурою:
- Скласти план доходів та видатків на 2006-2011рік.
- Скласти план руху готівкових коштів на 2006-2011 рік
- Визначити необхідну суму власних коштів для інвестицій
- Розрахувати точку беззбитковості виробництва
- Розрахувати показники: чиста поточна вартість, внутрішня норма окупності.
Необхідні розрахунки по інших розділах бізнес-плану (маркетинг, план-виробництва, організаційний план) виконати у вигляді окремих таблиць або додатків.
Вихідна інформація
| 1. Режим роботи: | |
| кількість годин роботи за зміну | |
| кількість змін за добу | |
| тривалість робочого тижня, днів | |
| кількість робочих днів у рік | |
| Характер виробництва - 10 місяців безперервного виробництва на рік, 2 міс. - зупинка виробництва | |
| Доплата за роботу в нічний час, % | D |
| 2. Вихідна сировина - імпортні сухі лимонні вичавки | |
| 3. Ціна 1 т пектину, дол. США з ПДВ - | P1 |
4. Потреба в енергетичних ресурсах і воді.
Таб 1. Витрати ресурсів на комунальні потреби
| Вид ресурсу | Од. виміру | Річна потреба | Ціна за одиницю з ПДВ, дол.США |
| Електроенергія | тис. кВт-год | P2 | |
| Вода | м3 | P3 | |
| Газ природний | тис. м3 | P4 | |
| Стічні води | м3 | P5 |
Витрати ресурсів на технологічні потреби
| Вид ресурсу | Од. виміру | Витрати ресурсу в розрахунку на 1 т готової продукції | Ціна за одиницю з ПДВ, дол.США |
| Електроенергія | тис. кВт-год | N1 | P2 |
| Вода | м3 | N2 | P3 |
| Газ природний | тис. м3 | N3 | P4 |
| Стічні води | м3 | N4 | P5 |
| 5. Сировина і матеріали | |
| Вихід пектину з основної сировини (лимонних вичавок), % | W |
| Ціна за 1 т з ПДВ лимонних вичавок, дол. США | P6 |
Для пакування пектину використовуються паперові мішки місткістю 13,5 кг
На кожен мішок наклеюються етикетка з інформацією про виробника та продукцію
| Ціна 1000 шт мішків з ПДВ, дол.США | P7 |
| Ціна 1000 шт. етикеток з ПДВ, дол.США | P8 |
| 6. Штатний розпис | ||
| Професія (категорія персоналу) | Чисельність, чол. | Місячна тарифна ставка (оклад), дол. США |
| Виробничий персонал (на 1 зміну)* | ||
| Технолог | Z1 | |
| Оператор | Z2 | |
| Транспортні робітники | Z3 | |
| Електрик | Z4 | |
| Сантехнік | Z5 | |
| Мол. облс. Персонал (МОП) | Z6 | |
| Всього виробничого персоналу на 1 зміну | ||
| Охоронець | Z7 | |
| Адміністративно-управлінський персонал | Z8 |
* при визначенні чисельності виробничого персоналу та його заробітної плати врахувати
режим роботи підприємства та характер виробництва.
** нарахування на заробітну плату - в розмірі діючих ставок станом на грудень 2005 року, фонд страхування від нещасного випадку - 1,5%
*** доплата
| 7. Витрати на поточний ремонт і утримання основних засобів | |
| Будинки та споруди, % від кошторисної вартості | R1 |
| Обладнання, % від кошторисної вартості обладнання з монтажем | R2 |
| Припускається, що ремонт та обслуговування проводять сторонні організації, тому дані витрати включають в себе ПДВ |
| 8. Адміністративні витрати та витрати на збут | |
| Адміністративні витрати (крім заробітної плати) та витрати на збут з ПДВ, % від вартості реалізованої продукції (з ПДВ) | M1 |
| 9. Інвестиції в основний капітал, тис. дол. США: | |
| Будівельні роботи | |
| Обладнання | |
| Монтажні роботи | |
| Всього за кошторисом |
| 10. Виробнича потужність підприємства та графік виходу на повну потужність | |
| Виробнича потужність підприємства, т готової продукції за зміну | Y0 |
| Використання виробничої потужності, % | |
| Y1 | |
| Y2 | |
| Y3 | |
| 11. Графік реалізації проекту | |
| Розробка бізнес-плану, проектної документації | 01.01-01.05.2006 |
| Переговори щодо залучення кредиту | 01.05-30.06.2006 |
| Будівництво, придбання обладнання, монтажні та пусконалагоджувальні роботи | 01.07-31.12.2006 |
| Готовність до експлуатації з | 01.01.2007 |
| 12. Витрати на розробку бізнес-плану та проектної документації, тис. дол. США | F |
| 13. Фінансування проекту. |
Для фінансування проекту (для інвестицій в основні засоби) залучається кредит на 3,5 роки з виплатою в кінці календарного року
Дата отримання кредиту - 1.07.2006
Погашення основної суми боргу (тіла кредиту) здійснюється рівномірно в кінці року.
Перші півроку - пільговий період - виплачуються лише відсотки, основна сума боргу не виплачується
Ставка відсотку за кредит, % - L1
Сума кредиту, тис. дол. США - L2
Необхідні власні інвестиції в основний капітал та в оборотні кошти визначити самостійно.
Норматив власних оборотних коштів – в розмірі трьохмісячної потреби в оборотних коштах (враховуємо всі виробничі витрати) при роботі на повну потужність підприємства.
Date: 2015-09-24; view: 358; Нарушение авторских прав; Помощь в написании работы --> СЮДА... |