Розрахунок виробничої програми заводу

Розрахунок капітальних вкладень.

Розраховуємо капітальні вкладення, необхідні для впровадження запроектованих заходів.

До суми капітальних вкладень входять:

К = Б + У_п + Д + 3 – В_р + П,

де К – сума капітальних вкладень;

У_п – первісна вартість нового устаткування, за якою устаткування зараховують на баланс підприємства, грн.

У_п = У + Г + М,

де У – вартість витрат на придбання нового устаткування;

Т – транспортні витрати на нове устаткування (1-2 % від витрат на придбання нового устаткування);

М – витрати на монтаж нового устаткування (8 - 10 % від витрат на придбання нового устаткування).

Д – витрати на демонтаж замінюваного устаткування (4-5 % від відновної вартості замінюваного устаткування);

З – залишкова вартість замінюваного устаткування;

В_р – виручка від реалізації замінюваного устаткування;

П – вартість переміщення, в разі потреби, діючого устаткування, грн.

Технічне переоснащення проводиться без будівельних робіт, оскільки у відділення є вільні площадки для розміщення на них нового обладнання.

Таблиця 17.1

Кошторис витрат на демонтаж

замінюваного устаткування

Отже, загальні витрати на придбання нового устаткування та на модернізацію існуючого обладнання складають:

К_заг= 1906240 + 49000-62400 = 1892840 грн

Розрахунок виробничої програми заводу.

Розрахунок ведеться по даним 2011 року.

Завод працює на своїй сировині (закуповується)

В результаті проведення технічного переоснащення в сокоочисному відділенні цукрозаводу, вихід цукру збільшиться на 0,4 % від маси буряків.

Потужність заводу до і після технічного переоснащення – 3000 т/добу.

Коефіцієнт використання потужності – 0,9 %.

Перероблено цукрових буряків – 180659,2 т.

Час переробки буряків – 180659,2 / 3000 • 0,9 = 54 доби.

Кількість діб переробки з урахуванням часу:

- заповнення верстату – 1 доби;

- виварка випарки – 2,5 доби;

- час поточного ремонту – 0,5*54/100=0,5 доби;

- час фугування наприкінці сезону – 1,5 доби.

Кількість днів переробки 54 + 1 + 2,5 + 0,5 + 1,5 = 59,5 доби.

Середній вміст цукрози в буряках – 17,5 %.

· Втрати при зберігання і транспортуванні – 0,96 %

·

· Вміст цукрози в мелясі – 2,0 %.

· Втрати цукрози в жомі – 0,36%.

Плановий вихід цукру: 17,5 – 0,9 – 1,0 – 2,0 – 0,36 = 13,18 %

Всі буряки переробляються у II півріччі, тому залишку їх на початок

наступного року немає.

Вихід цукру після технічного переоснащення збільшиться на 0,4 % і становитиме: 13,18 + 0,4 = 13,58 %. З них 0,04 за рахунок втрат у мелясі, решта в осаді, та від термічного розкладання.

- до технічного переоснащення:

180659,2 • 13,18 / 100 = 23811 т.

- після технічного переоснащення:

180659,2 • 13,58 / 100 = 24541 т.

Річний обсяг цукру в результаті технічного переоснащення збільшиться на:

24541 – 23811 = 730 т.

Вихід умовної меляси:

- до технічного переоснащення

2 * 2,0 = 4,0 % від маси буряків;

- після технічного переоснащення

2 • (2,0 – 0,04) = 3,92% від маси буряків.

Обсяг меляси до технічного переоснащення:

180659,2 • 4,0 • 1,08 / 100 = 7804 т.

Обсяг меляси після технічного переоснащення:

180659,2 • 3,92• 1,08 /100 = 7648 т.

В результаті технічного переоснащення обсяг меляси зменшиться на:

7804 –7648 = 156 т.

Вихід жому в процесі технічного переоснащення не змінюється і становить 80 % від маси буряків.

Обсяг жому: 180659,2 • 80 / 100 = 144527 т.

Обсяг виробництва продукції в натуральному та вартісному виразах до і після технічного переоснащення

Таблиця 17.3

1. Натуральний метод.

ПП_н = V_ц / Т = V_ц / Ч_я • τ_р,

де ПП_н – виробіток цукру на один людино-день, т/люд.дні;

V_ц – обсяг виробленого цукру за рік, т;

Т – трудомісткість роботи в основному виробництві;

Ч_я – явочна чисельність основних робітників (186 чол.);

τ_р – кількість днів роботи цукрового заводу за рік (59,5днів).

До технічного переоснащення:

ПП_н = 23811/ 186 • 59,5 = 2,15 т/люд.день.

Після технічного переоснащення:

ПП_н = 24541/ 186 • 59,5 = 2,2 т/люд.день.

2. Трудовий метод.

ПП_т = Т • 100 / V_б, Т = Ч_я • τ_р,

де ПП_т – трудомісткість перероблення 100 т буряків, люд. дні;

V_б – обсяг перероблених буряків за рік, т.

До і після технічного переоснащення:

ПП_т = (186 • 59,5) • 100 / 180659,2 = 6,12 люд.днів.

Трудомісткість не змінюється, бо не змінюється потужність заводу.

3. Вартісний метод.

ПП_в = ТП / Ч_{сер.спис.},

де ПП_в – виробіток продукції на 1 середньоспискового робітника ПВП, грн.;

ТП – річний обсяг продукції в порівняльних цінах, грн.;

Ч_{сер.спис.} – середньо-спискова чисельність промислово-виробничого персоналу – 620 чол.

До технічного переоснащення:

ПП_в = (23811• 3600 + 7804 • 600 + 144527• 40) / 620 = 155,13 тис. грн.

Після технічного переоснащення:

ПП_в =(24541• 3600 + 7648 • 600 + 144527 • 40) / 620 = 159,22 тис. грн.

Планування повних витрат.

На переробку буряків.

Норми витрат:

- вапнякового каменю 6,41 % від маси буряків;

-

- умовне паливо 6,2 % від маси буряків.

Ціна: 1 т вапнякового каменю 120 грн.;

1 м² фільтрувального полотна 85 грн.;

1 тис м³ природного газу 3000 грн.

Явочна чисельність виробничих робітників на добу 186 чол. Середній заробіток за 1 люд.день 100,0 грн. Кількість перероблених буряків 180659,2 т.

Калькуляція собівартості виробництва цукру

Таблиця 17.4.