Федорова Дарья Дмитриевна

Дальневосточный федеральный университет

e-mail: [email protected]

Научный руководитель: Б.Я. Карастелев, д.э.н., профессор

Вопрос противодействия легализации доходов (ОД), полученных преступным путем, в России приобрел особое значение около десяти лет назад, с тех пор произошли существенные изменения в законодательстве, а государство вошло в международные союзы по борьбе с ОД, однако актуальность проблематики не иссякла, а проблема находит все новые отражения в современной реальности [1].

Именно в связи с развитием новых видов операций по легализации преступных доходов, возникает необходимость в разработке дополнительных процедур пресечения преступной деятельности по ОД, доработке законодательной базы и применении успешного опыта зарубежных партнеров [2].

Литература

1. Правило (стандарт) аудиторской деятельности № 34 “Контроль качества услуг в аудиторских организациях” (в ред. Постановления правительства РФ от 23 сентября 2002 г. № 696)

2. Емелин А.В. Предложения о совершенствованию законодательства о ПОД/ФТ в связи с принятием новой редакции 40 рекомендаций ФАТФ//Деньги и кредит. -2012. - №8. - С. 21-32

Приложение 1.3

Предварительная программа