Тема 30. Преступления в сфере экономической деятельности

Понятие, система и общая характеристика преступлений в сфере экономической деятельности.

Должностные преступления в сфере экономической деятельности (ст. ст. 169, 170). Воспрепятствование законной предпринимательской или иной деятельности. Регистрация незаконных сделок с землей.

Преступления, посягающие на порядок ведения предпринимательской и банковской деятельности (ст. ст. 171-173²). Незаконное предпринимательство. Производство, хранение, перевозка или сбыт немаркированных товаров и продукции. Незаконная банковская деятельность. Незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица. Незаконное использование документов для образования (создания, реорганизации) юридического лица

Преступления, связанные с оборотом имущества незаконного происхождения (ст. ст. 174, 174¹, 175). Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления. Приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем.

Кредитные преступления (ст. ст. 176, 177). Незаконное получение кредита. Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности.

Преступления, посягающие на экономическую свободу субъектов рыночных отношений (ст. ст. 178-184). Монополистические действия и ограничение конкуренции. Принуждение к совершению сделки или к отказу от ее совершения. Незаконное использование товарного знака. Нарушение правил изготовления и использования государственных пробирных клейм. Незаконные получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну. Подкуп участников и организаторов профессиональных спортивных соревнований и зрелищных коммерческих конкурсов.

Преступления, посягающие на порядок обращения денег, ценных бумаг и платежных документов (ст. ст. 185-187). Злоупотребления при выпуске ценных бумаг (эмиссии). Злостное уклонение от предоставления инвестору или контролирующему органу информации, определенной законодательством Российской Федерации о ценных бумагах. Изготовление, хранение, перевозка или сбыт поддельных денег или ценных бумаг. Изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов.

Таможенные преступления (ст. ст. 189-190). Незаконный экспорт или передача сырья, материалов, оборудования, технологий, научно-технической информации, незаконное выполнение работ (оказание услуг), которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники. Невозвращение на территорию Российской Федерации предметов художественного, исторического и археологического достояния народов Российской Федерации и зарубежных стран.

Валютные преступления (ст. ст. 191-194). Незаконный оборот драгоценных металлов, природных драгоценных камней или жемчуга. Нарушение правил сдачи государству драгоценных металлов и драгоценных камней. Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте. Уклонение от уплаты таможенных платежей.

Преступления в сфере предпринимательства, выражающиеся в нарушении законодательства о банкротстве (ст. ст. 195-197). Неправомерные действия при банкротстве. Преднамеренное банкротство. Фиктивное банкротство.

Налоговые преступления (ст. ст. 198 –199²). Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица. Момент окончания данного преступления. Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организации. Неисполнение обязанностей налогового агента. Сокрытие денежных средств либо имущества организации или индивидуального предпринимателя, за счет которых должно производиться взыскивание налогов и (или) сборов.