Тема № 33. Расчетные правоотношения

1. Понятие расчетных отношений.

2. Формы безналичных расчетов в Российской Федерации.

3. Акцептная форма расчетов. Безакцептное и бесспорное списание денежных средств со счетов плательщиков.

4. Расчеты платежными поручениями, платежными требованиями, инкассовыми поручениями. Аккредитивная форма расчетов. Расчеты по чекам.

5. Особенности расчетов с участием клиентов, находящихся в стадии банкротства или клиентов, в отношении которых принято решение о ликвидации.

Практические задания

Задача 1

В кредитную организацию ОАО «СИБИНВЕСТБАНК» 10 февраля 2009 г. поступило от ООО «СВЕТОЧ» платежное требование, предъявленное к банковскому счету ООО «Норма», на сумму 1 млн. рублей.

В связи с тем, что на счете денежные средства отсутствовали, ОАО «СИБИНВЕСТБАНК» поместило данный платежный документ в картотеку № 90902 «Расчетные документы, не оплаченные в срок» для того, чтобы впоследствии при поступлении денежных средств исполнить указанное платежное требование.

14 сентября 2009 г. от ООО «СВЕТОЧ» поступило требование об отзыве направленного в ОАО «СИБИНВЕСТБАНК» платежного требования.

Правомерно ли требование ООО «СВЕТОЧ»?

Подлежит ли оно удовлетворению?

Задача 2

10 октября 2009 г. Банком-эмитентом ОАО «ИНВЕСТБАНК» по поручению ООО «Победа-74» был открыт аккредитив. В качестве исполняющего банка выступил банк получателя средств (ООО «Инвесттрейд») ОАО «Трастбанк».

ОАО «ИНВЕСТБАНК» получил 15 октября 2009 г. от ОАО «Трастбанк» подтверждающие документы по аккредитиву.

24 октября 2009 г. ОАО «ИНВЕСТБАНК» отказал в их принятии по причине установленного несоответствия документов по внешним признакам условиям аккредитива.

ООО «Инвесттрейд» обратилось в Главное управление Центрального Банка по Челябинской области с жалобой на действия ОАО «ИНВЕСТБАНК» с требованием о привлечении последнего к ответственности.

Дайте правовую оценку обоснованности требований ООО «Инвесттрейд» и действий ОАО «ИНВЕСТБАНК».

Задача 3

В ОАО «БанкГрупп» поступило платежное требование от ООО «Оптима» на безакцептное списание денежных средств со счета ООО «Рост». В поле «Условие оплаты» платежного требования было указано: «Федеральный закон «О финансовой аренде (лизинге)» от 29 октября 1998 г. № 164-ФЗ».

ОАО «БанкГрупп» отказало в исполнении поступившего платежного требования, аргументируя это тем, что в платежном требовании на безакцептное списание денежных средств на основании договора в поле «Условие оплаты» получатель средств должен был указать: «без акцепта», дату, номер основного договора и соответствующий его пункт, предусматривающий право на безакцептное списание.

Дайте правовую оценку возникшей ситуации, укажите возможные пути ее разрешения.

Нормативные правовые акты

1. Гражданский кодекс РФ (Ч. II) от 26 января 1996 г. № 14-ФЗ // СЗ РФ. – 1996. – № 5. – Ст. 410.

2. ФЗ «Об исполнительном производстве» от 2 октября 2007 г. № 229-ФЗ // СЗ РФ. – 2007. – № 41. – Ст. 4849.

3. ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ // СЗ РФ. – 2003. – 50. – Ст. 4859.

4. ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ // СЗ РФ. – 2001. – № 33 (Ч. I). – Ст. 3418.

5. ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» от 25 февраля 1999 г. № 40-ФЗ // СЗ РФ. – 1999. – № 9. – Ст. 1097.

6. ФЗ «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. № 395-1 // Ведомости СНД РСФСР. – 1990. – № 27. – Ст. 357.

7. Положение ЦБ РФ «О безналичных расчетах в Российской Федерации» от 3 октября 2002 г. № 2-П // Вестник Банка России. – 2002. – № 74.

8. Указание ЦБР «О предельном размере расчетов наличными деньгами и расходовании наличных денег, поступивших в кассу юридического лица или кассу индивидуального предпринимателя» от 20 июня 2007 г. № 1843-У // Вестник Банка РФ. – 2007. – № 39.

9. Положение ЦБР «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации» от 1 апреля 2003 г. № 222-П // Вестник Банка России. – 2003. – № 24.

10. Письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина РФ «О необходимости переоценки средств в иностранной валюте по открытому безотзывному документарному валютному аккредитиву» от 27 марта 2009 г. № 03-03-06/1/196 // Нормативные акты для бухгалтера. – 2009. – № 12.

11. Письмо ЦБР «О применении законодательства» от 27 марта 2009 г. № 14-27/116. Документ опубликован не был. Доступ из справ.– правовой системы «Гарант».

12. Письмо ЦБР «О порядке совершения операций по валютным счетам юридических лиц-нерезидентов» от 10 октября 2008 г. № 31-1-6/1654 // Учет. Налоги. Право. Приложение «Официальные документы». – 18.11.2008. – № 43.

13. Письмо ЦБР «О порядке заполнения полей платежного поручения» от 20 августа 2008 г. № 14-27/348. // Текст письма размещен на сайте Ассоциации российских банков в Сети-Internet. – http://www.arb.ru.

14. Письмо ЦБР «О переводах денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов» от 4 января 2003 г. № 17-44/1 // Нормативные акты для бухгалтера. – 2003.– № 3.

15. Письмо Ассоциации российских банков «О применении Положения от 12 апреля 2001 г. № 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации» от 2 июля 2002 г. № 5/255 // Бизнес и банки. – 2002. – № 36.

16. Инструкция Внешторгбанка СССР «О порядке совершения банковских операций по международным расчетам» от 25 декабря 1985 г. № 1. Документ опубликован не был. Доступ из справ.– правовой системы «Гарант».

Дополнительная литература

1. Брагинский, М.И. Договорное право: Договоры о банковском вкладе, банковском счете; банковские расчеты. Конкурс, договоры об играх и пари. В 2-х томах. Кн. 5: Т. 2 / М.И. Брагинский, В.В. Витрянский. – М.: Статут, 2006. – 623 с.

2. Ерпылева, Н.Ю. Расчетные отношения в теории банковского права и российском законодательстве / Н.Ю. Ерпылева // Право. Журнал Высшей школы экономики. – 2009. – № 1. – С. 35–50.

3. Занин, Т.В. Расчеты с использованием платежных карт. Являются ли они формой безналичных расчетов? / Т.В. Занин // Российская юстиция. – 2008. – № 2. – С. 18–21.

4. Марков, П. Расчеты с кредиторами в ходе конкурсного производства / П. Марков // Право и экономика. – 2006. – № 11. – С. 40–43.

5. Садыков, Р.Р. Расчеты: правоотношения и банковские операции / Р.Р. Садыков // Банковское право. – 2006. – № 6. – С. 13–16.

6. Селин, Д.А. Межбанковские безналичные расчеты с участием центрального банка Российской Федерации: гражданско-правовой аспект: автореф. дис.... канд. юрид. наук / Д.А. Селин. – М., 2009. – 26 с.

7. Степанов, О.А. Безналичные расчеты в предпринимательской деятельности в Российской Федерации (проблемы теории и практики): автореф. дис.... канд. юрид. наук / О.А. Степанов. – М., 2007. – 23 с.

8. Чураков, М.С. К вопросу о понятии и содержании системы безналичных расчетов / М.С. Чураков // Банковское право. – 2007. – № 1. – С. 6–9.