Полезное:
Как сделать разговор полезным и приятным
Как сделать объемную звезду своими руками
Как сделать то, что делать не хочется?
Как сделать погремушку
Как сделать так чтобы женщины сами знакомились с вами
Как сделать идею коммерческой
Как сделать хорошую растяжку ног?
Как сделать наш разум здоровым?
Как сделать, чтобы люди обманывали меньше
Вопрос 4. Как сделать так, чтобы вас уважали и ценили?
Как сделать лучше себе и другим людям
Как сделать свидание интересным?
Категории:
АрхитектураАстрономияБиологияГеографияГеологияИнформатикаИскусствоИсторияКулинарияКультураМаркетингМатематикаМедицинаМенеджментОхрана трудаПравоПроизводствоПсихологияРелигияСоциологияСпортТехникаФизикаФилософияХимияЭкологияЭкономикаЭлектроника
|
Пассивные операции коммерческих банковОсновная цель функционирования коммерческих банков - получение максимальной прибыли. Как и любой другой банк, коммерческий банк: 1) аккумулирует (привлекает) средства в депозиты; 2) производит их размещение; 3) выполняет расчетно-кассовое обслуживание клиентов. Коммерческий банк по сравнению с Центральным не является кредитором в последней инстанции, не занимается законотворчеством, не может поддерживать стабильность банковской системы как в целом, так и других его функций, например, эмиссионной. Однако все его функции тесно переплетаются, позволяя коммерческому банку выступать в качестве органа, эмитирующего платежные средства в кругообороте капитала. В условиях рыночной экономики все операции коммерческого банка условно делят на три группы: 1) пассивные операции (привлечение средств); 2) активные операции (размещение средств); 3) активно-пассивные операции (посреднические, трастовые и др.). В отечественной практике все операции коммерческих банков также подразделяли на эти группы. К пассивным операциям относят операции по привлечению средств в банки, по формированию их ресурсов. Эти операции имеют важное значение для коммерческих банков, поскольку в условиях конкуренции выживать легче, имея большие ресурсы своего банка. Основными пассивными операциями считают: привлечение средств на расчетные и текущие счета юридических и физических лиц; открытие срочных счетов; выпуск ценных бумаг; займы других банков. В зависимости от экономического содержания привлеченных средств пассивные операции банка подразделяют на депозитные, к которым относят и получение межбанковских кредитов, и эмиссионные - размещение паев или ценных бумаг банка. Особенностью собственного капитала банка является то, что его доля по сравнению с капиталом других предприятий составляет около 10 % при 40-50 % на предприятиях. Однако это не мешает выполнять банку главные, наиболее важные функции: защитную, оперативную и регулирующую. Защитная функция особенно важна в нашей стране именно в текущем периоде, когда еще не создана эффективная система страхования депозитов и царит нестабильность экономической ситуации, а в банковской сфере нарастает конкуренция. С учетом и других причин развитие получило банковское банкротство и потеря вкладчиков. Именно поэтому наличие собственного капитала - это первое условие надежности банка в нашей стране. Оперативная функция заключается в необходимости наличия стартового капитала, который клиент может использовать на приобретение задания, создания финансовых резервов на случай непредвиденных обстоятельств. Регулирующая функция связана с заинтересованностью общества в успешном финансировании банков, а государственных органов - с возможностями контроля проводимых операций. Уставный капитал банка формируется за счет паевых взносов (паевой банк) или средств, вырученных за продажу акций (акционерный банк). Капитал также формируется за счет материальных или нематериальных активов, ценных бумаг третьих лиц. В некоторых банках доля материальных активов составляет 69 и более процентов суммы уставного капитала. Собственный капитал банка является основой для наращивания массы его активных операций. В зарубежной практике банков используется выпуск облигаций, что позволяет наращивать собственный капитал банков. Дополнительный капитал образуется также за счет разницы между курсами продажи акций (простых и привилегированных) и их номиналом. Основной частью привлеченных средств населения являются депозиты. Банки обязаны обеспечивать сохранность вкладов и своевременно выполнять свои обязанности перед вкладчиками. В современный период банковская практика обладает широким разнообразием вкладов и депозитных счетов: 1) депозиты до востребования; 2) срочные депозиты; 3) сберегательные вклады; 4) вклады в ценные бумаги. Такую разнообразность депозитов можно также классифицировать по срокам, категориям вкладчиков, условиям внесения и изъятия средств, процентным ставкам, возможностям получения льгот по активным операциям и др. По степени ликвидности привлеченные средства подразделяются на подгруппы: 1) депозиты до востребования; 2) срочные депозиты; 3) средства, поступившие от продажи ценных бумаг; 4) кредиторы; 5) кредиты других банков. В современный период к основным источникам средств коммерческого банка относятся: депозиты предприятий и организаций; межбанковские депозиты. Собственные средства коммерческого банка делят на собственные средства, используемые как ресурс кредитования (нетто), и собственные средства, которые отвлечены, капитализированы или иммобилизированы, то есть не могут служить источником финансирования. Все эти средства носят название - собственные средства (нетто).
|