Методические рекомендации по выполнению задания

Для расчета залоговой стоимости имущества, предлагаемого в качестве залога при кредитовании необходимо использовать формулу:

Залоговая стоимость, расчет производится по формуле:

Сз = Ср * (1 – Дз / 100), где

Сз - залоговая стоимость; Ср - рыночная стоимость;

Дз - залоговый дисконт, %

Для расчета верхнего предела кредита, который может быть выдан предприятию необходимо использовать формулу:

Км = Сз / (1 + С% * T / 100 / 365), где

Км - верхний предел кредита, который может быть предоставлен под предлагаемое обеспечение; Сз - залоговая стоимость;

С% - годовая процентная ставка по кредиту, % годовых;

T - срок кредита, дней (при сроке 1 год и более T=365).

Примерная схема расчета кредита корпоративному клиенту, исходя из залоговой стоимости его обеспечения, представлена в табл. 1.,

Таблица 1

Расчет максимальной суммы кредита исходя из предлагаемого обеспечения*

Для расчета платы за кредит методом начисления процентов на остаток долга по кредиту предлагается использовать формулу:

где:
S(ост) - остаток долга по кредиту;
% - процентная ставка, указанная в договоре;
Р(дн) - фактическое количество дней в рассчитываемом периоде
365(366) - фактическое количество дней в году (365 или 366).

Сумма взятого кредита делится на срок кредита в месяцах, в итоге получается сумма, которая ежемесячно будет идти на погашение основной суммы долга

Расчет оформляется в таблице 2

Например;

Взят кредит 01.02.09 в сумме 100000 рублей под 15% годовых на 2 года.
Сумма ежемесячного погашения основного долга 4166,66 руб. (100000руб.: 24 месяца)
Сумма процентов к погашению:
за 1 месяц (28.02.06) - 1150,68 руб. (100000 х15% х28 / 365 х 100);
за 2 месяц (31.03.06) - 1120,89 руб. ((100000-4166,67)х15% х 31 / 365 х 100)
Полный расчет процентов и суммы ежемесячного погашения представлен в таблице:

Для расчета платы за кредит методом аннуитетов.

Аннуитет - (лат. annuitas –ежегодный платеж;) – платежи, выплачиваемые равными денежными суммами через определенные промежутки времени (как правило, ежемесячно) в счет погашения полученного кредита (займа) и процентов по нему.

Расчет аннуитетных платежей в зависимости от определенных условий может производится по одной из формул:

S – сумма кредита (займа)
%(мес) – месячная процентная ставка (1/12 годовой ставки в абсолютной величине)
рр – количество периодов платежа (при ежемесячных платежах один год составляет 12 периодов)

1. При условии что все платежи равны во все рр периодов

2. При условии что первый платеж предварительный – не аннуитетный, как правило включает в себя только проценты, начисленные за период времени с даты следующей за датой выдачи кредита по последнее число месяца, остальные платежи (рр -1) - аннуитетные.
(Стандартная формула АИЖК)

3. При условии, что первый и последний платежи не аннуитетные, первый платеж – только проценты за первый период, последний платеж – оставшаяся часть кредита и проценты за последний период. Остальные (рр – 2) платежей – аннуитетные.

НАПРИМЕР:

Применяя наиболее часто используемую банками формулу АИЖК в нашем примере, получим:

Месячная процентная ставка = 0,15 / 12 = 0,0125

Сумма ежемесячного (аннуитетного) платежа, (за исключением первого):

Первый платеж при использовании данной формулы включает в себя, как правило, только проценты по кредиту за первый период (месяц):

100000 х 15% х 28дн / 365 х 100 = 1150,68

Таким образом, за 2 года пользования кредитом заемщик выплатит банку:

5029,67 х 23 мес = 115682,41 руб. + 1150,68 = 116833,09 рублей