Расчет численности производственного персонала

При расчете численности производственных рабочих, непосредственно участвующих в процессе производства, различают технологически необходимое число основных ремонтных рабочих () и вспомогательные рабочих ().

1.1 Необходимое количество ремонтных рабочих по техническому обслуживанию и ремонту подвижного состава определяется по формуле:

= (1)

где - действительный годовой фонд рабочего времени.

- коэффициент выполнения норм. 1-1,5.

- годовая трудоёмкость по всем видам ТО и ТР. чел-час

= ( - - - )* (2)

где - количество календарных дней в году

- выходные дни

– праздники

– планируемые потери рабочего времени 11-13%

= ( - - )*0,13 (3)

– продолжительность смены. 8 час

= (365-104-14)*0.13=32 дней

Действительный фонд рабочего времени одного рабочего составит

= (365-104-14-32)*8=365-104-14-32=215*8=1720 час

Численность основных ремонтных рабочих составит

= =14 принимаем чел

1.2 Численность вспомогательных рабочих

Расчет численности вспомогательных рабочих производим по формуле:

= (4)

где -трудоемкость вспомогательных работ, планируется в размере 30% от общей трудоемкости

=24346.7/100*30=7304.01 н/ч

Численность вспомогательных рабочих составит

= =4 принимаем чел.

Принятое расчетное число ремонтных и вспомогательных рабочих распределяется по разрядам.

1.3 Распределение основных и вспомогательных рабочих по разрядам

1.4 Средний тарифный разряд рабочих определяется по формуле:

= (5)

где: – разряд рабочих

– число рабочих с данным разрядом

Для основных ремонтных рабочих средний разряд составит

= = 4

Средний тарифный разряд вспомогательных рабочих составить

= = 1

1.5 численность руководителей и специалистов

= * * / 100*100

где: - процент руководителей и специалистов

30-40%

- норматив производственно - технической

службы на 1 автомобиль, 5%

– парк автомобилей

= = 2.25 = 3 принимаем чел

Все выполненные расчеты по плановой численности сводим в таблицу.

Таблица 2 – Сводная ведомость численности ППП

2. ОПРЕДЕЛЕНИЕ ФОНДА ОПЛАТА ТРУДА

Труд рабочих АТП оплачивается по повременно-премиальной системе. Данная система включает в себя следующие элементы:

1. Тарифная часть (повременная)

2. Надбавка за профмастерство

3. Премия за выполнения коэффициента технической готовки, за качества и современное выполнение работ

2.1 Расчет планового фонда оплаты труда основных рабочих

Для расчета используем следующие тарифные ставки основных рабочих

Таблица 3- Тарифные ставки основных рабочих, руб.

1.Определим среднюю часовую тарифную ставку основных рабочих по формуле:

= * / (7)

где: – средняя часовая тарифная ставка

– часовая тарифная ставка по одному разряду

– количество рабочих по i-му разряду

Средняя часовая тарифная ставка основных рабочих составит

= = 61 руб

2.Надбавка за профмастерство Принимаем в размер 16-18% от среднечасовой тарифной ставки

= * 16 / 100 (8)

= =11 руб

3.Повременная часовая ставка определяется по формуле:

= + (9)

=61+11=72 руб

4.Повременный фонд оплаты основных рабочих определяется по формуле:

= * (10)

где: - суммарная трудоемкость работы по ТО и ТР

=24346.7*72= 1752962.4 руб.

5.Премия составляет 40% от повременного фонда оплаты

= = 701185 руб.

6.Доплата бригадирам

Принимается в размере 1000 руб. в месяц на одного бригадира (из расчета – 1 бригадир на 15 -20 основных рабочих)

=1000*12=12000 руб.

7.Основной фонд оплаты труда основных рабочих:

= + + (11)

= 1752962.4+701185+12000= 2466147.4 руб.

8.Дополнительный фонд оплаты труда планируем в размере 12-13% от основного фонда оплаты труда:

= = 295938 руб.

9.Общий годовой фонд оплаты основных рабочих определяется по формуле:

= + (12)

=2466147.4+295938=2762085.4 руб.

10.Плановая среднегодовая зарплата одного основного рабочего:

= / (13)

= = 197292 руб.

11.Плановая среднемесячная заработная плата одного рабочего:

= / 12

= = 16441 руб. (14)

12.Сумма отчислений на социальные нужды определяется от общего годового фонда оплаты труда основных рабочих в размере 34%

= * 34 / 100 (15)

= = 939109 руб.

2.2 Расчет планового фонда оплаты труда вспомогательных рабочих.

Для расчета планового ФОТ вспомогательных рабочих используется повременно премиальная система, основу которой составляет тарифная (повременная) часть, премиальные выплаты и дополнительная оплата.

Таблица 4 – часовые тарифные ставки вспомогательных рабочих, руб.

1.Средняя часовая тарифная ставка вспомогательных рабочих составит

= = 30 руб.

2.Повременный фонд оплаты труда вспомогательных рабочих определяется по формуле:

= * (16)

где: – общая годовая трудоемкость вспомогательных работ

= 24346.7*30=730401 руб.

3.Премиаьный фонд оплаты вспомогательных рабочих, определяется в размере 15-25% от повременного фонда

= = 182600.25 руб.

4.Основной фонд оплаты труда вспомогательных рабочих:

= + (17)

=730401+182600.25 = 913001.25 руб.

5.Допалнительный фонд оплаты труда планируется в размере 12-13 от основного ФОТ:

= * 100% (18)

= =127820.2руб.

6.Общий годовой оплаты труда вспомогательных рабочих определяется по формуле:

= + (19)

=913001.25+127820.2=1040821.45 руб.

7.Отчсления на социальные нужды. Принимаем в размере 34% от основного и дополнительного фонда заработной платы:

= = 353879.3 руб.

8.Плановая среднегодовая зарплата одного вспомогательного рабочего:

= (20)

= = 260205.4руб.

9.Среднемесячная заработная плата одного вспомогательного рабочего составит:

= = 21683.7руб.

2.3 Расчет планового фонда оплаты труда руководителей и специалистов.

Этот раздел рассчитываем на основе запланированной численности руководителей и специалистов с учетом установленных должностных окладов.

Начальник участка -30000 руб.

Старший мастер - 25000 руб.

Мастер – 20000 руб.

Расчет выполняется в следующей последовательности

1.Среднемесячный должностной оклад по формуле:

= (21)

где: – месячный оклад по i-должности, руб.

–численность руководителей и специалистов с i-тым должностным окладом.

= руб.

2.Определение планового годового фонда оплаты труда:

= * * 12(1+ / 100) (22)

где: – численность руководителей и специалистов

– процент премиальных доплат, 40%

= 25000*3*12(1+0.4)=1260000руб.

3.Расчет отчислений на социальных нужды

= 1260000*34/100=428400 руб.

4.Среднегодовая заработная плата руководителей составит

= руб.

5.Срежнемесячная заработная плата составить

= руб.

Все выполненные расчеты по фонду оплаты труда ППП сводим в таблицу 5.

Таблица 5 – Сводная ведомость ФОТ ППП, руб.

3.ОПРЕДЕЛИЕНИЕ ЗАТРАТ НА ЗАП.ЧАСТИ И МАТЕРИАЛЫ

Расчет выполняется на основании данных общем годовом пробеге автомобилей и действительных норм затрат по каждому виду ТО и ТР на 1000 км пробега.

Норм затрат установлены по маркам автомобилей.

Затраты на запасные части определяется по формуле:

= * / 1000 *K1 * K2 * K3 (23)

где: – норма затрат на 1100 км пробега

– общий годовой пробег автопарка,км

= руб

Затраты на ремонтные материалы необходимые для выполнения ТР автомобиля:

= * / 1000 (24)

где: - норма затрат на 530 км пробега

= руб

Расход материалов на ТО определяется по нормативам установленных на одно воздействие по маркам автомобиля:

= * (25)

где: – норма затрат на материалы на одно техническое воздействие

– количество обслуживаний за год

Затраты на ЕО составят

= 600*38100=22860000 руб

Затраты на ТО-1 составят

=420*196.5=827190 руб

Затраты на ТО-2 составят

=260*329.25=85605 руб

Итого затраты на материалы для выполнения работ по ТО и ТР составят:

( = + + =

= 827190+22860000+85605+3757766.7=27530561.7 руб

4. Расчет косвенных расходов

В статьи накладных расходов включаются общепроизводственные и общехозяйственные расходы.

Общепроизводственные расходы включают:

-расходы на содержание и эксплуатацию оборудования

-цеховые расходы

4.1 Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования определяется в следующей последовательности. Для выполнения работ по ТО и ТР подвижного состава и для осуществления вспомогательных операций АТП располагает различным оборудованием.

4.1.1 определяем амортизацию оборудования на основе установленных норм амортизационных отчислений.

Таблица 6 – Расчет амортизацию оборудования

4.1.2 Амортизация инструмента

Стоимость инструмента принимается 5-6% от стоимости оборудования:

= * /

= руб.

Годовая норма амортизации инструмента – 15%

= руб.

4.1.3 Стоимость смазочных материалов определяется по нормативу 5000руб в год на 1 станок: =5000*

=5000*3=15000 руб.

4.1.3 Стоимость смазочных материалов определяется на основании годового расхода силовой электроэнергии и тарифа 1 кВт/ч – 5руб

Годовой расход электроэнергии определяется по формуле:

=

Где: - установленная мощность оборудования

- средний коэффициент загрузки оборудования 0,65-0,7

-коэффициент спроса электроэнергии 0,6-0,7

-коэффициент, учитывающий потери электроэнергии в сети 0,9-0,95

-коэффициент полезного действия электродвигателя 0,85-0,9

-действительный годовой фонд времени работы оборудования 0,85-0,9

=

Затраты на силовую электроэнергию составят:

= *

=247806.9*5=1239034.5 руб.

4.1.5 Платежи по обязательному страхованию производственного оборудования определяется 7% от остаточной стоимости оборудования, если оборудование находиться в эксплуатации 5 лет.

=997142/100*7=69799.9 руб.

4.1.6 Ремонт инструмента определяется в размере 5% от их стоимости оборудования

=997142/100*5=49857.1 руб.

4.1.7 Отчисления в ремонтный фон определяем в размере 4.5% от стоимости оборудования

=997142/100*4.5=44871.4 руб.

4.1.8 Прочие расходы составляют 2%от всей суммы вышеперечисленных расходов

(69799.9+49857.1+44871.4)/100*2=3290.5 руб.

Итого РСЭО.

4.2 Цеховые расходы

Цеховые расходы принимаем в размере 95-105% от основного фонда оплаты труда основных рабочих.

руб.

На основе полученных данных составляем смету общепроизводственных затрат

Таблица 7 – Смета общепроизводственных расходов

Общехозяйственные расходы определяются на основе планового процента (89-95%) от основного фонда оплаты основных рабочих:

*

руб.

Таблица 9 – Основные технико-экономические показатели

Претполагаемая цена - 32177/(1-0.3) = 45967

На 1000 км - 32177*1000/7090125 = 4

Рентабельность - (45967-4/4)*100 = 11.5%

Список использованной литературы:

http://www.transportsolve.ru

http://www.profiz.ru

http://smeta-ks-krasnodar.ru

http://bibliofond.ru

http://knowledge.allbest.ru/