Критерии дифференциации уровня процентных ставок

Уровень банковского процента по пассивным операциям, кроме рассмотренных в вопросе 2 факторов, зависит от:

§ срока и размера привлекаемых ресурсов;

§ надежности коммерческого банка;

§ прочности взаимоотношений с клиентом.

К частным факторам, лежащим в основе уровня процента по активным операциям, относят:

§ себестоимость ссудного капитала;

§ кредитоспособность заемщика;

§ цель кредита;

§ характер обеспечения;

§ срок и объем предоставляемого кредита.

Верхняя граница кредита определяется рыночными условиями; нижняя – затратами банка по привлечению средств и обеспечению функционирования банка.

При расчете нормы процента банк учитывает:

§ уровень базовой процентной ставки;

§ надбавку за риск с учетом условий кредитного договора.

Пбаз=С1+С2+Пм, где

Пбаз – базовая процентная ставка;

С1 – средняя реальная цена всех кредитных ресурсов на планируемый период;

С2 – отношение планируемых расходов по обеспечению функционирования банка к ожидаемому объему продуктивно размещенных средств;

Пм – планируемый уровень прибыльности кредитных операций с минимальным риском.

С1 определяется как средневзвешенная цен отдельных видов ресурсов и их удельного веса в общей сумме платных и бесплатных мобилизуемых средств. Средняя реальная цена отдельных ресурсов определяется на основе их рыночной номинальной цены и нормы обязательного резерва в ЦБ РФ. Так, по депозитам:

Сд=(Пд/(1 – норма обязательного резерва))·100%, где

Сд – средняя реальная цена привлекаемых срочных депозитов;

Пд – средний рыночный уровень депозитного процента.

Надбавка за риск дифференцируется в зависимости от:

§ кредитоспособности заемщика;

§ наличия обеспечения;

§ срока кредита;

§ прочности взаимоотношений.

Процентная маржа определяется как разница между средними ставками по активным и пассивным операциям:

Мфакт=Па – Пп

На размер маржи влияют:

§ объем и состав кредитных вложений и их источников;

§ сроки платежей;

§ характер применяемых процентных ставок и их движения.

В соответствии с быстротой регулирования процентных ставок и перехода на новый уровень ставок различают 4 категории активов и пассивов:

A. Активы и пассивы, по которым применяется немедленный и полный пересмотр ставок при изменении рыночных условий.

B. Полное регулирование в течение трех месяцев.

C. Активы и пассивы, по которым ставки пересматриваются более чем за 3 месяца.

D. Активы и пассивы с полностью фиксированными ставками.

Если процентные ставки растут, банку выгодно, когда ((А(А+В))/(П(А+В)))>1, т. е. число активов с подвижными ставками > соответствующей величины пассивов, в связи с чем увеличивается разрыв в ставках и растет процентная маржа. При падении рыночного уровня процента желательно, чтобы ((А(А+В))/(П(А+В)))<1

Для эффективного управления доходом от ссудных операций определяется минимальная процентная маржа, характеризующая сложившуюся величину затрат, не покрытых полученными комиссиями и прочими доходами, на каждый рубль продуктивно размещенных средств:

Мmin=((РБ – Дп)/Ад)·100%, где

РБ – расходы по обеспечению функционирования банка (кроме начисленных процентов);

Дп – прочие доходы (за исключением поступлений по активным операциям);

Ад – актив баланса, приносящий доход; кредитные вложения, ценные бумаги и другое.

Тема 5: «Международный кредит и его формы».

1. Сущность и основные формы международного кредита.

2. Международные финансовые потоки и мировые рынки.