Тема: преступления в сфере экономической деятельности и против интересов службы в коммерческих и иных организациях

1. Понятие и виды преступлений в сфере экономической деятельности.

а) Преступления в сфере предпринимательской и банковской деятельности.

б) Преступления, связанные с банкротством.

г) Преступления в сфере обращения денег, ценных бумаг и иных платежных документов.

д) Преступления в сфере таможенного регулирования.

е) Преступления в сфере валютного регулирования.

ж) Преступления в сфере налоговых и иных платежей.

з) Преступления, связанные с нарушением интересов потребителей.

и) Преступления против интересов службы в коммерческих и иных организациях: понятие, виды конкретных преступлений, их юридический анализ.

Решить задачи:

1. Петреева, не имея разрешения и лицензии на торговлю, скупила в г. Душанбе серьги местного производства по розничной цене 300 руб., предполагая продать их по цене 600 руб. С этой целью часть серег она отдала для перепродажи своим знакомым, а другую часть реализовала сама на территории России, в том числе через комиссионный магазин г. Сарапула, получив неконтролируемый доход на сумму 800 тыс. руб.

Решите вопрос об ответственности виновных лиц за содеянное.

2. Житель Ставропольского края Клинов неоднократно приезжал в г. Пермь, где скупал у граждан автомашины марки «Жигули», перегонял их в южные районы страны и перепродавал по более высоким ценам, извлекая неконтролируемый доход. Так, Клинов склонил жителя г.Перми Немцова к продаже автомобиля марки ВАЗ-21061, обещая заплатить сверх комиссионной оценки автомашины 2 тыс. руб. В салоне атомашины он вместо денег вручил ему «куклу», т.е. пакет с нарезанной по размеру бумагой, сверху и снизу которого были положены по одной 100-рублевой купюре. Клинов перепродал эту автомашину, получив наживу в 4700 руб. Аналогичным способом он приобрел автомашину у другого жителя г.Перми Боброва, получив от её перепродажи наживу в 7300 руб.

Решите вопрос об уголовной ответственности Клинова.

3. Пурышев систематически занимался обменом российских денег на американские доллары, не имея на то разрешения. Он же неоднократно приобретал в магазинах, принадлежащих Тамбиеву и Булгакову, ценные товары на доллары США. У названных лиц им на доллары США были приобретены три автомашины «Волга», два мебельных гарнитура румынского производства и 12 телевизоров японского производства.

Имеется ли в действиях указанных лиц состав преступления? Если да, то дайте правильную квалификацию преступлений, совершенных виновными.

2. Мухин подготовил необходимые документы для создания ТОО по изготовлению кухонной мебели, зарегистрировал его в установленном порядке, не имея намерения производить мебель. Используя имеющиеся у него документы и совершив подкуп уполномоченных коммерческого банка, он получил в нем под высокую учетную ставку кредит на сумму 4 млн.руб., после чего объявил о ликвидации предприятия и скрылся.

Квалифицируйте содеянное Мухиным. Проведите разграничение составов преступлений, предусмотренных ст.ст.173 и 176 УК РФ,

3. Предприниматель Яшин в течении года трижды представлял в соответствующие государственные органы и в банк заведомо искаженные сведения о финансовом положении своего предприятия путем подделки документов и искажения отчетности о доходах и расходах. Это повлекло крупный материальный ущерб для банка, а также для хозяйствующего субъекта, заключившего с ним сделку на поставку сырья на особо крупную сумму.

Решите вопрос об уголовной ответственности Яшина.

4. Умаров, работая водителем автобуса международных линий, спрятал в шине колеса автобуса скупленные им на территории России ювелирные изделия общей стоимостью свыше 15 тыс. долларов США. Автобус, управляемый Умаровым, благополучно пересек границу, однако на территории Польши, где он собирался выгодно перепродать вывезенные ювелирные изделия, они рассыпались по дороге из лопнувшей шины, в результате столкновения автобуса с большегрузным автомобилем. Происшедшее было зафиксировано в следственных документах польской полиции, которая установила вину в автодорожном происшествии водителя польской большегрузной автомашины и факт ввоза из России в Польшу ювелирных изделий.

Решите вопрос об уголовной ответственности Умарова.

5. Президент совместного российско-австрийского предприятия «Ладога» Шипшов не перечислил в уполномоченный на то банк Российской Федерации полученные от предпринимательской деятельности за границей 180 тыс. долларов США, а дал распоряжение использовать валютные средства на расширение своего бизнеса.

6. Зуев занимался разрешенной предпринимательской деятельностью. Получаемый им от торговли ежемесячно доход превышал 8-12 тыс.руб. В конце года он представил в соответствующие органы декларацию о доходах, в которой в 8 раз уменьшил полученный им за год доход. При проверке финансовых документов предпринимателя обман был вскрыт налоговой инспекцией.

Квалифицируйте действия Зуева.

7. Гражданин США Синг возглавлял группу лиц (всего 40 чел.), занимавшихся печатанием фальшивых 100-долларовых банкнот. При их аресте было изъято 25 тыс. поддельных купюр, а также печатные машины. Однако они успели «выпустить» в обращение в различных районах мира 2,5 млн. фальшивых американских долларов.

Квалифицируйте действия виновных лиц. Дайте юридический анализ основных и квалифицирующих признаков состава преступления.

8. Члены бюро товарных услуг центрального колхозного рынка Абунагимов, Чеботарев, Ершов и др. (всего 14 чел.) скупали мясо у населения по ценам ниже рыночных и реализовывали его по рыночным ценам. В бюро было создано две бригады продавцов-рубщиков, которые возглавлялись ст. продавцами Абунагимовым и Чеботаревым и занимались указанной деятельностью, пользуясь бесконтрольностью со стороны руководства рынка. Кроме того, члены этих бригад, используя поддельные утяжеленные гири при взвешивании туш мяса, получаемого от сдатчиков, создавали излишки мяса, которые затем реализовывали по рыночной цене. За месяц излишки мяса по каждой из бригад продавались в среднем на 73 тыс. руб.

Квалифицируйте действия виновных лиц.

Изменится ли квалификация содеянного, если будет установлено, что руководители рынка знали о противоправной деятельности членов БТУ, но делали вид, что этого не замечают, поскольку получали определенное вознаграждение от последних из вырученных ими в результате преступной деятельности денег?

9. Директор общества с ограниченной ответственностью Дедов в одном из государственных предприятий закупил на деньги ООО 6000 минеральных удобрений. После этого он изготовил подложные документы, получил по ним лицензию на экспорт минеральных удобрений и пытался вывезти закупленное в одну из стран ближнего зарубежья. При таможенном оформлении груза обман был обнаружен, а железнодорожный состав с удобрениями задержан, их реализация запрещена. В результате этого ООО понесло большие убытки, а половина его сотрудников вынуждена была уволиться.

Имеется ли в действиях Дедова состав злоупотребления полномочиями? Проведите разграничение составов злоупотребления полномочиями и злоупотребления должностными полномочиями.

10. Казарян, будучи руководителем закрытого акционерного общества, систематически угрожала увольнением с работы грузчикам ЗАО Салову и Котову, требовала от них деньги за «безбедную работу». Боясь остаться без работы, Салов и Котин неоднократно передавали Казарян требуемые суммы денег. Спустя какое-то время они решили, что так больше не может продолжаться, и заявили о своих действиях и действиях Казарян в правоохранительные органы.

Решите вопрос об уголовной ответственности указанных лиц.

Дайте юридическую оценку содеянного виновными.

Проведите разграничение между составами коммерческого подкупа и дачей-получением взятки.

ЛИТЕРАТУРА

Конституция Российской Федерации.- М., 2009. – Ст. 8, 34, 74, 75.

Уголовный кодекс Российской Федерации. – М., 2009. – Гл. 22, Гл.23.

Гражданский кодекс Российской Федерации. – М., 2009. – Ст. ст. 2, 23, 25, 30, 49, 50, 51, 65, 139, 140, 142, 143, 153, 164, 179, 320, 857.

Налоговый кодекс РФ. – М., 2009.

Таможенный кодекс РФ. – М., 2009.

Постановление Конституционного Суда РФ от 12 октября 1998 г. № 24-П «По делу о проверке конституционности п.3 ст.11 Закона РФ от 27 декабря 1991г. «Об основах налоговой системы в РФ» // СЗ РФ - № 42. – Ст.5211.

Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» // Российская газета. – 2004. – 17 августа.

Федеральный закон «О внесении изменений и дополнений в закон РСФСР «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках» // Российская газета. – 1994. – 30 мая.

Федеральный закон от 8 августа 2001 г. № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц» // СЗ РФ, 2001, №33 (ч.1). – Ст.3431.

Федеральный закон от 21 марта 2002 г. «О приведении законодательных актов в соответствие с Федеральным законом «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» // Российская газета. – 2002. – 26 марта.

Федеральный закон от 8 августа 2001 г. № 128-ФЗ «о лицензировании отдельных видов деятельности» // СЗ РФ. – 2001. - №33 (ч.1). – Ст.3430.

Федеральный закон от 24 июля 2002 г. № 101-ФЗ «Об обороте земель сельскохозяйственного назначения» // Российская газета. – 2002. – 27 июля.

Федеральный закон от 2 января 2000 г. №28-ФЗ «О государственном земельном кадастре» // Российская газета. – 2000. – 10 января.

Федеральный закон от 29 июля 2004 г. № 98-ФЗ «О коммерческой тайне» // Российская газета. – 2004. – 14 июля.

Федеральный закон от 8 декабря 1995г. №7-ФЗ «О некоммерческих организациях» // Российская газета. – 1996. – 24 января.

Федеральный закон от 24 ноября 1995 г. № 2008-ФЗ «Об акционерных обществах» (в ред. ФЗ от 17 мая 1996 г.) // СЗ РФ. – 1996. - №1. – Ст.1

Федеральный закон от 7 августа 2001 №119-ФЗ «Об аудиторской деятельности» (с изменениями) // СЗ РФ. – 2001. №33. – Ст.3422; №51. – Ст.4829; 2002, №1 – Ст.2.

Основы законодательства РФ о нотариате от 11февраля 1993 г. (с изменениями и дополнениями).

Закон РФ от 11 марта 1992 г. «О частной деятельности и охранной деятельности» /Ведомости РФ. – 1992. - №17. – Ст.888.

Закон Республики Татарстан «О частной детективной и охранной деятельности» от 25 ноября 1998 г. // Выпуск Татарстан, 1998.

Порядок ведения лицензионной деятельности. Утвержден Постановлением Правительства Российской Федерации от 24 декабря 1994г., № 1418, // Собрание законодательства РФ, 1995, № 1, Ст.69.

Постановление Правительства Российской Федерации «О маркировании товаров и продукции на территории Российской Федерации знаками соответствия, защищенными от подделок» от 17 мая 1997 г. № 601. //Собрание законодательства Российской Федерации, 1997, № 21. Ст. 2487.

Разъяснение «О вопросах, связанных с применением процедур банкротства». Утверждено распоряжением Федерального службы России по делам о несостоятельности и финансовому оздоровлению от 11 ноября 1999г. №40 –Р //Российская газета, 15 февраля 2000г.

Положение о лицензированной деятельности физических лиц в качестве арбитражных управляющих. Утверждено постановлением Правительства Российской Федерации от 25 декабря 1998г., №1544 // Собрание законодательства РФ, 04.01.99,№1.-Ст.194.

Положение о порядке вывоза физическими лицами из Российской Федерации наличной иностранной валюты от 12 января 2000г.№105-П/01-100/1. Утверждено Центральным банком Российской Федерации и Государственным таможенным комитетом Российской Федерации //Российская газета, 2000, 15 февраля.

«Об утверждении Инструкции о порядке заполнения грузовой таможенной декларации» от 16 декабря 1998г.№848.Приказ государственного таможенного комитета Российской Федерации от 3 декабря 1999г. №840 //Российская газета, 2000, 15 февраля.

Положения о введении реестра показателей экономической эффективности деятельности федеральных государственных унитарных предприятий и открытых акционерных обществ, акции которых находятся в федеральной собственности. Постановление Правительства Российской Федерации от 11 января 2000г. №23 // Российская газета, 2000, 22 января.

Постановление Пленума Верховного Суда СССР № 2 от 3 февраля 1978 г. «О судебной практике по делам о контрабанде» //Сборник постановлений Пленумов Верховных Судов СССР и РСФСР (РФ) по уголовным делам.// М., 1995. – С. 155.

Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации № 2 от 28 апреля 1994 г. «О судебной практике по делам об изготовлении или сбыте поддельных денег или ценных бумаг» //Сборник постановлений Пленумов Верховных Судов СССР и РСФСР (РФ) по уголовным делам. М., 1995. – С. 565.

Постановление Пленума Верховного Суда РФ «О применении судами Российской Федерации уголовного законодательства об ответственности за уклонение от уплаты налогов» № 8 от 4 июля 1997 г. // Российская газета, 1997, 17 июля.

Постановление Пленума Верховного Суда РФ «О судебной практике по делам о взяточничестве и коммерческом подкупе» № 6 от 10 февраля 2000 г. //Российская газета, 2000, 23 февраля.

Постановление Пленума ВС РФ от 18 ноября 2004 «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) доходов, добытых преступным путем» // Российская газета. – 2004. 7декабря.

Постановление пленума Верховного Суда РФ от 28 апреля 2006 г. «О практике применения судами уголовного законодательства об ответственности за налоговые преступления» // Российская газета. 2006. 31 декабря.

Колесников В.В. Экономическая преступность и рыночные реформы. Политико-экономические аспекты- СПБ., 1994.

Волженкин Б.В. Экономические преступления. – СПБ, 1999.

Максимов В., Гаухман Л.Д. Уголовно-правовая охрана финансовых отношений- М., 1995.

Лопашенко Н.А. Вопросы квалификации преступлений в сфере экономической деятельности - Саратов, 1997.

Талан М.В. Преступления в сфере экономической деятельности: вопросы теории и законодательного регулирования. – Казань. 2001.

Солдатова Л.А. Ответственность за злоупотребление полномочиями или превышение полномочий служащими коммерческих и иных организаций (вопросы истории, теории и законодательного регулирования) – Казань, 2002.