Потребительский кредит

Потребительским (личным) кредитом называется кредит, который предоставляет банк, финансовая компания или розничный продавец отдельному индивидууму на потребительские цели (например, для покупки предметов личного потребления).

1 способ. Если размер кредита равен P, процентная ставка i и срок кредита – n, то наращенная сумма долга F определяется по формуле наращения простых процентов

и величина срочной уплаты Y будет зависеть от числа m погасительных платежей в году.

При погашении потребительского кредита возникает задача определения доли в каждой выплате, идущей на погашение основного долга R, и доли в этой же выплате, идущей на погашение начисленных процентов I

Y = R + I = const

и составлении плана погашения кредита. План погашения кредита представляет собой таблицу, в которой обязательно указываются периоды взносов, остаток долга на начало каждого периода, величина срочной уплаты и ее составляющие.

Пусть в общем случае будет k = m ´ n запланированных платежей. Обозначим сумму порядковых номеров всех платежей К:

Чтобы рассчитать процентную составляющую каждой срочной уплаты необходимо последовательно брать дроби и т.д. до включительно и умножать на величину начисленных процентов I* = F – P = P∙i∙n.

План погашения кредита

Номер периода	Остаток основного долга на начало периода	Срочная уплата	Срочная уплата
Погашение начисленных процентов	Погашение основного долга
дроби
1	P – R1	Y			Y – I1 = R1
…	…	…	…	…	…
k	P* - Rk	Y			Y – Ik
S		F	1	I*	P

Если в общем случае было запланировано k платежей, а после m -го платежа было принято решение возвратить кредит, то не придется выплачивать сумму, равную , где М = 1+2 + … + (k - m).

2 способ. Пусть всего должно быть платежей за время кредита в количестве k. Тогда за первый период начисляются проценты в размере

За следующий период проценты начисляются на остаток долга (т.е. учитывается уже уплаченная часть):

В дальнейшем, за любой период s справедливо соотношение:

, где s = 1,2,…, k

отсюда следует, что последний раз проценты начисляются в размере:

.

Для упрощения построения плана погашения кредита фактически при вычислении процентных платежей величину первого процентного платежа умножаем последовательно на дроби .

План погашения кредита

Номер периода	Остаток основного долга на начало периода	Срочная уплата	Срочная уплата
Погашение основного долга	Погашение начисленных процентов
дроби	Is
1	P – R1	R			R + I1
…	…	…	…	…	R + Is
k	P* - Rk	R			R + Ik
S		P		I*