Нетрадиційні операції комерційного банку

Завдання 1. Визначити вартість послуг факторингового відділу Укрсоцбанку, що були надані постачальнику - лікеро-горілчаному підприємству, якщо відомо, що постачальник виставив рахунок на торгову фірму "Віка" за відвантажену продукцію на суму 9800 грн.

Строк нормального документообігу складає 3 дні, процентна ставка за кредит підвищена на 2 пункти порівняно з середньою банківською кредитною ставкою 16% річних. Розмір комісійних складає 2%.

Завдання 2. Мале підприємство "Світанок" станом на І жовтня мало дебіторську заборгованість оптово-роздрібного торгового об'єднання в сумі 12000,0 грн. Підприємство звернулось в факторинговий відділ “Приватбанку” з проханням заплатити суму заборгованості з терміном погашення 30 днів. Протягом 3 днів факторинговий відділ здійснив оплату 70% від загального обсягу боргу у вигляді авансу.

Кошти, що залишилися, підприємство одержало з вирахуванням 19% річних за факторинговий кредит та 2,5 % комісійної винагороди.

Визначити розмір плати за здійснення факторингової операції, а також суму, яку одержало мале підприємство за підсумками факторингової угоди.

Завдання 3. Фірма “Копі-центр” станом на 1 квітня поточного року мала дебіторську заборгованість від оптово-роздрібного торговельного об’єднання на суму 11 тис. грн., погашення якої очікувалося через 2 місяці.

Вирішивши реалізувати боргові вимоги та виходячи з негайної потреби в коштах, фірма звернулась у факторинговий відділ “Промінвестбанку”.

Факторинговий відділ банку сплатив фірмі 70 відсотків від суми вимог у вигляді авансу. Решта суми, що залишилась, фірма отримала 3 липня поточного року з вирахуванням відсотків за кредит за середньою банківською кредитною ставкою (16%), збільшеною на 2 пункти. Комісійна винагорода банку склала 3% від загальної суми рахунків-фактур.

Визначити:

1. Суму комісії за здійснення факторингової операції.

2. Розмір відсоткової ставки за користування кредитними ресурсами.

3. Суму, яку в результаті факторингової операції отримали:

- фірма;

- банк.

Завдання 4. Визначити ефективність факторингової операції для підприємства – продавця за наступними даними. Підприємство продало банку право на отримання дебіторської заборгованості терміном 3 місяці на суму 17500 грн. на таких умовах:

- комісійна плата за здійснення факторингової операції береться банком у розмірі 2,5%;

- банк надає кошти підприємству-продавцю у формі попередньої оплати його боргових вимог у розмірі 80% від суми боргу;

- процентна ставка за наданий банком кредит складає 17% на рік;

- середній рівень процентної ставки на ринку грошей складає 18% на рік.

На підставі цих даних визначити додаткові витрати підприємства на здійснення факторингу. Порівнявши отриманий результат із середнім рівнем процентної ставки на ринку грошей, зробити висновок про доцільність проведення факторингової операції.

Завдання 5. Промислове об’єднання “Алмакс” здійснило поставки товарів у кредит у розмірі 1600 тис. грн. Оборотність цієї дебіторської заборгованості складає 6 разів на рік і не задовольняє постачальника.

Для прискорення погашення дебіторської заборгованості підприємство звернулось до факторингового відділу “Приватбанку”, який надає свої послуги на наступних умовах:

а) розмір резервування - 15%,

б) комісійна винагорода банку за інкасацію рахунків - 2,5%,

в) процентна ставка за наданий банком факторинговий кредит - 18% річних.

Розрахувати рівень доходності даної операції для факторингового відділу "Приватбанку" за ефективною ставкою простих процентів.

Вказати, яку суму отримає промислове об’єднання у своє розпорядження після проведення факторингової операції.

Завдання 6. Визначити розмір лізингових платежів за умовами договору фінансового лізингу укладеного між обласним відділенням банку “Аваль” та сільськогосподарським підприємством на передачу в оренду сільгосптехніки на умовах подальшої повної окупності об’єкту лізингу.

Нарахування амортизації рівномірне (щомісячне), сплата лізингових платежів відбувається також щомісячно.

Визначити суму прибутку банку від проведення лізингової операції.

Рішення задачі пропонується оформити в таблицях:

Таблиця 1

Розрахунок середньорічної вартості обладнання, тис. грн.

Таблиця 2

Загальний розмір лізингових платежів за роками, тис. грн.

Завдання 7. Визначити розмір лізингових платежів за умовами договору оперативного лізингу, укладеного між виробничим об’єднанням та КБ “Приватбанк” на оренду мікроавтобуса “Ford” вартістю 75 тис. грн. Вихідні умови беруться із попереднього завдання з тією різницею, що термін повної амортизації складає 8 років, а процентна ставка за кредит – 17%.

Вказати розмір прибутку банку від проведення оперативного лізингу.

Завдання 8. ВАТ “Соняшник” розглядає можливість придбання виробничого обладнання на суму 1,2 млн.грн. Термін експлуатації обладнання 8 років, після чого воно підлягає списанню. Обладнання може бути придбано за рахунок банківського кредиту, взятого на 8 років під 19% річних, з погашенням рівними щорічними платежами. Обладнання також може бути взяте в оренду (лізинг) на 8 років під 14% річних за лізинговим кредитом.

У обох випадках виплати здійснюються наприкінці кожного року. Підприємство використовує метод рівномірного списання вартості обладнання. Ставка податку на додану вартість – 20%, а розмір комісійних банку за лізинг обладнання – 3%.

Визначити розмір щорічних лізингових платежів.

ЗАВДАННЯ ДЛЯ МОДУЛЬНОГО КОНТРОЛЮ ЗНАНЬ