Темы контрольных работ

САМАРСКИЙ ЮРИДИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ

ЮРИДИЧЕСКИЙ ФАКУЛЬТЕТ (ЗАОЧНАЯ ФОРМА ОБУЧЕНИЯ)

МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ

По выполнению контрольных и курсовых работ

Для слушателей 6 курса

юридического факультета (заочная форма обучения)

(набор 2011 года, специальность 031001.65 «Правоохранительная деятельность»)

Самара, 2016 г.

ГРАФИК

сдачи курсовых и контрольных работ слушателями

Курса юридического факультета (заочная форма обучения)

Набора 2011 года.

ЗАЧЕТЫ И ЭКЗАМЕНЫ

выносимые на экзаменационную сессию 6 курса (набор 2011года)

НАЛОГОВОЕ ПРАВО

Темы контрольных работ

1. Возникновение и развитие налогообложения в обществе.

2. Возникновение и развитие налогообложения на Руси.

3. Налогообложение в Российской Империи.

4. Налогообложение советского периода

5. Становление налоговой системы современной России.

6. Налоговая политика России и ее методы.

7. Источники налогового законодательства

8. Решение Конституционного Суда РФ как источник налогового законодательства.

9. Налоговое законодательство и судебная практика.

10. Подзаконные нормативные акты как источник налогового законодательства.

11. Понятие, предмет и метод налогового права.

12. Место налогового права в системе российского права.

13. Наука налогового права.

14. Налоговая система России и ее элементы.

15. Региональное и местное (муниципальное) законодательство о налогах и сборах.

16. Действие актов налогового законодательства во времени, в пространстве и по кругу лиц.

17. Нормы налогового права: понятие, содержание, структура.

18. Международное налоговое законодательство.

19. Международное сотрудничество России в Налоговой сфере.

20. Международные, конституционные и отраслевые принципы налогового права.

21. Налоговые правоотношения: понятие, содержание, структура.

22. Субъекты налоговых правоотношений.

23. Правовой статус налогоплательщиков, их представителей и налоговых агентов.

24. Правовые основания учета налогоплательщиков.

25. Понятие налогов и сборов, их функции и роль в экономике России.

26. Виды налогов и основания их классификации.

27. Налоговые обязанности: понятие, содержание, возникновение, приостановление и прекращение.

28. Исполнение налоговых обязанностей.

29. Федеральная налоговая служба России.

30. Министерство финансов России и иные финансовые органы как участники налоговых правоотношений.

31. Правительство России и его место в налоговой системе страны.

32. Органы внутренних дел России, их место и роль в борьбе с налоговыми правонарушениями.

33. Кредитные организации (банки) в налоговых правоотношениях.

34. Место и роль таможенных органов России в налоговой системе страны.

35. Понятие и основные элементы налогообложения.

36. Налоговые льготы: понятие, содержание, виды.

37. Налоговая оптимизация: понятие, содержание, пределы.

38. Зоны льготного налогообложения (оффшоры).

39. Объекты налогообложения как один из основных элементов налогообложения.

40. Налоговые: база, ставка и период как обязательные элементы налогообложения.

41. Особенности налогообложения в свободных экономических зонах и в закрытых административно-территориальных образованиях.

42. Особенности налогообложения в транспортном комплексе России.

43. Особенности налогообложения на морском и речном транспорте.

44. Правовые основания списания безнадежных долгов по налогам и сборам.

45. Сроки уплаты налогов, сборов, пени и штрафов в налоговом праве.

46. Налоговое администрирование: понятие, содержание, субъекты.

47. Способы обеспечения исполнения обязанностей по уплате налогов и сборов.

48. Залог имущества, поручительство и пени как способы обеспечения обязанностей по уплате налогов и сборов.

49. Налоговая декларация: понятие, виды и значение.

50. Налоговый контроль: понятие, виды, формы и значение.

51. Выездная и камеральная налоговые проверки.

52. Участники правоотношений, содействующие налоговому администрированию.

53. Понятие и виды производств по делам о налоговых правонарушениях.

54. Современные информационные системы и их использование в целях налогового контроля.

55. Налоговая тайна: понятие, содержание, обеспечение и ответственность за ее нарушение.

56. Налоговые правонарушения: понятие, содержание, общие условия привлечения и ответственности за их совершение.

57. Виды налоговых правонарушений.

58. Административная ответственность за нарушение налогового законодательства.

59. Уголовная ответственность за налоговые преступления.

60. Ответственность кредитных организаций (банков) за налоговые правонарушения.

61. Внесудебный порядок обжалования актов налоговых органов.

62. Судебный порядок обжалования актов налоговых органов.

63. Взаимодействие налоговых органов с органами внутренних дел в борьбе с налоговыми правонарушениями.

64. Иски, предъявляемые налоговыми органами.

65. Защита прав субъектов налоговых правоотношений в Конституционном Суде РФ.

66. Федеральные налоги в России.

67. Государственная пошлина в России.

68. Региональные налоги в России.

69. Местные налоги в России.

70. Проблемные вопросы налога на добавленную стоимость.

71. Акцизы: понятие, основные элементы, порядок и сроки уплаты.

72. Налог на доходы физических лиц: понятие, основные элементы, порядок и сроки уплаты.

73. Единый социальный налог: понятие, основные элементы, порядок и сроки уплаты.

74. Налог на прибыль организаций: понятие, основные элементы, порядок и сроки уплаты.

75. Водный налог: понятие, основные элементы, порядки и сроки уплаты.

76. Налог на добычу полезных ископаемых: понятие, основные элементы, порядок и сроки уплаты.

77. Сборы за пользование объектами животного мира и водных биологических ресурсов.

78. Специальные налоговые режимы: понятие, виды, особенности правового регулирования.

79. Единый сельскохозяйственный налог: понятие, основные элементы, порядок и сроки уплаты.

80. Упрощенная система налогообложения: понятие, основные элементы, особенности, порядок и сроки уплаты.

81. Единый налог на вмененный доход: понятие, основные элементы, порядок и сроки уплаты.

82. Налогообложение при выполнении соглашений о разделе продукции: понятие, основные элементы, особенности, порядок и сроки уплаты.

83. Транспортный налог: понятие, основные элементы, порядок и сроки уплаты.

84. Налог на игорный бизнес: понятие, основные элементы, порядок и сроки уплаты.

85. Налог на имущество организаций: понятие, основные элементы, порядок и сроки уплаты.

86. Земельный налог: понятие, основные элементы, порядок и сроки уплаты.

87. Налог на имущество физических лиц: понятие, основные элементы, порядок и сроки уплаты.

88. Правовые основания и практика освобождения от ответственности за нарушение налогового законодательства.

89. Доказательства по делам о налоговых нарушениях.

90. Налоговый кодекс РФ как основной нормативный акт налогового права.

Вопросы для самостоятельной подготовки

1. Налоговая политика современной России.

2. История налогообложения России и его современные проблемы.

3. Налоговая система России: история, современность, проблемы.

4. Налоговое законодательство России и проблемы его совершенствования.

5. Субъекты налоговых правоотношений по российскому законодательству.

6. Правовое регулирование налогового контроля в России.

7. Налоговые правонарушения и ответственность за их совершения.

8. Правовые основы деятельности и статус Федеральной налоговой службы России.

9. Налоговое право и его место в системе российского права.

10. Кредитные организации как субъекты налогового права.

11. Налоговые проверки как основные формы налогового контроля.

12. Правовые основы защиты прав налогоплательщиков.

13. Налоговое планирование и оптимизация налогообложения по российскому законодательству.

14. Доказательство в налоговом процессе по российскому законодательству.

15. Федеральные налоги в России.

16. Региональные и местные налоги в России.

17. Федеральная налоговая служба России и правовые основы ее взаимодействия с другими государственными органами.

18. Специальные налоговые режимы по российскому законодательству.

19. Налог на добавленную стоимость и проблемные вопросы его применения.

20. Единый налог на вмененный доход и проблемные вопросы его применения.

Примерные вопросы к экзамену

1. Понятие, предмет и метод налогового права.

2. Понятие, содержание и основные особенности налогового правоотношения.

3. Основные начала (принципы) законодательства о налогах и сборах.

4. Источники налогового права.

5. Международные договоры в системе источников налогового права.

6. Действие актов налогового законодательства во времени, в пространстве и по кругу лиц.

7. Возникновение и развитие налогообложения.

8. Налоговые, гражданско-правовые и финансово-правовые отношения, понятие и сравнительная характеристика.

9. Налоги и сборы как источники государственных доходов.

10. Понятие налога, сбора, пошлины. Характерные черты и признаки налога.

11. Виды налогов и основания их классификации.

12. Обязательные элементы закона о налоге.

13. Законодательство РФ о налогах и сборах.

14. Понятие и основные элементы налоговой системы.

15. Налоговый период. Понятие, порядок расчета.

16. Общая характеристика налоговых льгот.

17. Понятие и процедура установления и введения в действие налогов.

18. Организационные принципы российской налоговой системы РФ.

19. Система налогов в РФ.

20. Изменение налоговой системы путем налоговой реформы.

21. Неналоговые доходы: понятие, состав. Основания отграничения неналоговых доходов от налогов.

22. Каковы права и обязанности таможенных органов при взимании НДС?

23. Правовое положение налогоплательщиков и плательщиков сборов.

24. Налоговая обязанность, основания возникновения, приостановления и прекращения налоговой обязанности.

25. Общий порядок исполнения налоговой обязанности.

26. Понятие и виды способов обеспечения исполнения налоговой обязанности.

27. Зачет и возврат излишне уплаченного налога (сбора) и пени.

28. Налоговые агенты, их права и обязанности.

29. Сборщики налогов и сборов.

30. Налогообложение иностранных физических и юридических лиц.

31. Налоговые органы в Российской Федерации.

32. Права и обязанности налоговых органов в РФ.

33. Полномочия таможенных органов и обязанности их должностных лиц в области налогообложения и сборов.

34. Специальные налоговые режимы.

35. Упрощенная система налогообложения, учета и отчетности для субъектов малого предпринимательства.

36. Понятие налогового контроля. Основные задачи, содержание и формы налогового контроля.

37. Налоговая проверка – основной способ контроля за деятельностью налогоплательщиков.

38. Оформление результатов налоговых проверок.

39. Учет налогоплательщиков.

40. Понятие недоимки. Порядок взыскания недоимки с юридических и физических лиц.

41. Порядок административного обжалования по результатам налоговых проверок.

42. Понятие налогового правонарушения.

43. Общие условия привлечения к ответственности за совершение налогового правонарушения.

44. Налоговые санкции. Виды налоговых правонарушений.

45. Неуплата или неполная уплата сумм налога.

46. Грубое нарушение правил учета доходов и расходов и объектов налогообложения.

47. Обжалование актов налоговых органов и действий или бездействия их должностных лиц.

48. Налоговый кодекс РФ (общая характеристика).

49. Налоги, уплачиваемые физическими лицами.

50. Налоги, уплачиваемые юридическими лицами.

51. Место поимущественных налогов в налоговой системе РФ.

52. Налог на добавленную стоимость. Место в системе косвенных налогов. Объект обложения.

53. Налог на имущество предприятий.

54. Налог на прибыль предприятий и организаций: основные элементы.

55. Налог на доходы физических лиц.

56. Налог на имущество физических лиц.

57. Акцизы.

58. Местные налоги и сборы (общая характеристика).

59. Единый налог на вмененный доход.

60. Земельный налог.

61. Налог за пользование недрами.

62. Налог на добычу полезных ископаемых.

63. Транспортный налог.

64. Водный налог.

65. Сборы за пользованием объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов.