Частина 1. Облік надходження запасів.

Самостійна робота

Встановити організацію «Сокіл» основною.

Вправа 5.20. У довіднику «Номенклатура» для вже створеного елементу довідника товару «Цвяхи» (закладка «Одиниці виміру») додати одиницю виміру «Упак.» з коефіцієнтом 5.

Вправа 5.21. 9 січня відобразити надходження товарів на основний склад від постачальника ТОВ «Беста», одночасно додавати нові елементи до довідника «Номенклатура» до групи «Товари» за допомогою кнопки «Підбір»:

ü Цвяхи – 50 упак. (К. – 5 – означає по 5 кг), ціна за упаковку 40 грн. (ціна без ПДВ).

ü Перфоратор Інтерскол П-18 – 300 шт. по 500 грн. (ціна без ПДВ).

ü Степлер будівельний Bosch – 200 шт. по 580 грн. (ціна без ПДВ).

ü Ламінат Tarkett – 500 м² по 130 грн. (ціна без ПДВ);

Самоконтроль: підсумкова сума 399600 грн. (всього з ПДВ), 66600 грн. (ПДВ).

Вправа 5.22. 10 січня відобразити надходження товарів на основний склад від постачальника ТОВ «Беста»:

ü Саморізи по дереву – 300 упак. по 20 грн. (ціна без ПДВ)

ü Електролобзік Black&Decker KS500K – 200 шт. по 250 грн. (ціна без ПДВ)

Самоконтроль: підсумкова сума 67200 грн. (всього з ПДВ), 11200 грн. (ПДВ).

Вправа 5.23. Заповнити податкові накладні, отримані від постачальника ТОВ «Беста» разом з прибутковими накладними від 9 і 10 січня. Дата податкових накладних: 9 січня і 10 січня. Номер податкової накладної: від 9 січня - 34; від 10 січня - 39.

Вправа 5.24. 10 січня розподілити суму транспортно-заготівельних витрат (ТЗВ) між партіями пропорційно вартості товару, отриманого від постачальника ТОВ «Беста» 9 і 10 січня. Доставку здійснювало ПАТ «Транссервіс». Вартість доставки 500 грн. (без ПДВ), 100 грн. (ПДВ). Спосіб розподілу: по сумі.

Вправа 5.25. Заповнити податкову накладну, отриману від ПАТ «Транссервіс» разом з актом отриманих транспортних послуг від 10 січня. Дата податкової накладної: 10 січня. Номер податкової накладної – 21.

Вправа 5.26. Сформувати звіт «Оборотно-сальдова відомість по рахунку 281 за січень» і проаналізувати вартість отриманих ТМЦ: постачальник – ТОВ «Беста», доставка – ПАТ «Транссервіс».

Вправа 5.27. Сформувати звіт «Оборотно-сальдова відомість по рахунку 6442 за січень» і проаналізувати обороти і сальдо по рахунку (сальдо відсутнє).

Вправа 5.28. Сформувати звіт «Звіт по проводках за січень» тапроаналізувати інформацію про додаткові витрати (ТЗВ).

Вправа 5.29. 12 січня отримано виробничі запаси (матеріали) на основний склад від постачальника ТОВ «Беста»:

1. ДСП - 300 м2 по 140 грн. (ціна без ПДВ)

2. Конфірмати – 1000 шт. по 0,7 грн. (ціна без ПДВ)

3. Петлі – 300 шт. по 8 грн. (ціна без ПДВ)

4. Шурупи – 1000 шт. по 0,4 грн. (ціна без ПДВ)

5. Ручки – 200 шт. по 40 грн. (ціна без ПДВ)

Самоконтроль: підсумкова сума 64200 грн. (всього з ПДВ), 10700 грн. (ПДВ).

Вправа 5.30. Заповнити податкову накладну, отриману від постачальника ТОВ «Беста» разом з прибутковою накладною від 12 січня. Дата - 12 січня. Номер податкової накладної: 43.

Вправа 5.31. У регістрі відомостей «Рахунки номенклатури» заповнити реквізити «За замовчуванням»: для групи номенклатури «Канцтовари» зазначити інформацію: Рахунок – 209, Схема реалізації – Виробничі запаси (покупні), Податкове призначення – Опод. ПДВ, Податкове призначення доходів і витрат – Госп. д-ть.

Вправа 5.32. Додати до довідника «Номенклатура» в групу «Канцтовари»:

- Папір офісний, одиниця виміру – упак.

- Коректор, одиниця виміру – шт.

Вправа 5.33. 15 січня зареєструвати рахунок на оплату постачальника ТОВ «Беста»:

ü Папір офісний – 5 упак. по 50 грн. (ціна без ПДВ )

ü Коректор - 10 шт. по 15 грн. (ціна без ПДВ)

Самоконтроль: підсумкова сума 480 грн. (всього з ПДВ), 80 грн. (ПДВ).

Вправа 5.34. 16 січня відобразити надходження канцтоварів на основний склад від постачальника ТОВ «Беста» (відповідний документ «ввести на підставі» рахунку на оплату постачальника від 15 січня).

Вправа 5.35. Заповнити податкову накладну, отриману від постачальника ТОВ «Беста» разом з прибутковою накладною від 16 січня. Дата податкової накладної: 16 січня. Номер податкової накладної - 47.

Вправа 5.36.

1. 17 січня повернуто постачальникові ТОВ «Беста» коректори – 5 шт. На закладці «Рахунки доходів/витрат» перевірити наявність рахунків і статей доходів й витрат.

2. Проаналізувати результат проведення документу (кореспонденцію рахунків).

Вправа 5.37. 17 січня заповнити «Додаток 2 до податкової накладної», отриманий від постачальника ТОВ «Беста». Номер податкового документу - 48. Коректована податкова накладна – 47. Дата виписки – 16 січня.

Вправа 5.38. Сформувати звіт «Оборотно-сальдова відомість по рахунку 209 за січень» та проаналізувати рух товарів, в тому числі «Коректор».

Вправа 5.39. Сформувати звіт «Оборотно-сальдова відомість за січень» та проаналізувати залишки і обороти по рахунках.