Международно-правовые меры борьбы с легализацией преступных доходов

Международно-правовой основой борьбы с легализацией доходов, полученных преступным путем, являются: Конвенция об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности 1990 г.; Сорок рекомендаций ФАТФ (FinancialActionTaskForce — Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег), нацеленных на борьбу против отмывания доходов, полученных преступным путем 1990 г.

Основополагающим документом ООН, посвященным противодействию отмыванию преступных доходов, является Конвенция ООН 1988 г. "О борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ". Венская конвенция 1988 г. установила принципы глобального подхода ООН к организации противодействия отмыванию преступно полученных денег, определила понятие отмывания преступных доходов. Согласно Венской конвенции ООН под отмыванием преступных доходов понимается конверсия или перевод собственности и доходов, сокрытие или утаивание подлинного характера, источников получения, способов распоряжения собственностью и доходами, полученными в результате преступлений, связанных с незаконным оборотом наркотиков. Важным исходным моментом здесь является обозначение того, что считать преступными доходами. Согласно ст. 1 Конвенции преступные доходы - это любая собственность, полученная или приобретенная прямо или косвенно в результате совершения преступления, т. е. активы любого рода, материальные или нематериальные, движимые или недвижимые, осязаемые или неосязаемые, а также юридические документы или акты, удостоверяющие право на такие активы или участие в них. Под замораживанием или наложением ареста понимается временное запрещение перевода, конверсии, размещения или перемещения собственности или временный арест или взятие под контроль собственности на основании постановления, выносимого судом или компетентным органом. Конфискация означает изъятие, т. е. лишение собственности по постановлению суда или другого компетентного органа. В соответствии со ст. 5 Конвенции необходимо принимать меры, которые могут потребоваться для того, чтобы выявить и заморозить или арестовать доходы, собственность, средства или любые другие предметы, связанные тем или иным образом с совершением преступлений, входящих в сферу действия Конвенции. В случае если доходы были превращены или преобразованы в другую собственность, указанные меры применяются в отношении этой собственности, а не доходов. Если доходы были приобщены к собственности, приобретенной из законных источников, такая собственность без ущерба для любых полномочий, касающихся наложения ареста или замораживания, подлежит конфискации в объеме, соответствующем оцененной стоимости этих приобщенных доходов. Из приведенных положений становится очевидным, что Венская конвенция впервые определила базовые понятия для организации системы противодействия отмыванию преступных доходов, закрепила те действия, которые лежат в основе борьбы с отмыванием (арест, конфискация). Нельзя не заметить, что, хотя речь в Конвенции идет об отмывании доходов, полученных от преступлений, связанных с незаконным оборотом наркотиков, сформулированные ООН стандарты по борьбе с легализацией "грязных" денег применимы для противодействия легализации доходов, полученных и от иной преступной деятельности. Итак, Венская конвенция ООН 1988 г. закрепила ряд норм, которые можно назвать нормами-принципами организации международной борьбы с отмыванием преступных доходов. Впервые в международном праве в качестве обязательных для всех стран - участниц Конвенции положений были определены такие понятия, как преступные доходы, их замораживание и изъятие, а также принцип обязательности изъятия таких доходов, даже если они были обращены в иную собственность или смешаны с легальными активами. Стоит отметить, что в теории международного публичного права противодействие отмыванию преступных доходов является одной из форм борьбы с международной преступностью и рассматривается одновременно в качестве метода, посредством которого возможно произвести арест и изъятие средств, полученных преступным путем. Изъятию подлежат не только средства, ставшие предметом отмывания, но и любые другие ценности, преступное происхождение которых доказано. Специфика состава отмывания преступных доходов такова, что любая финансовая операция с ними будет являться их отмыванием (при условии, что размер отмываемого имущества достаточен с точки зрения объективной стороны состава преступления). Поскольку вывезти преступно полученные доходы за рубеж, в том числе в безналичной форме, можно лишь путем совершения с ними тех или иных финансовых операций, любые активы, которые подлежат изъятию в соответствии с рассматриваемыми международными правилами, становятся предметом отмывания. Следовательно, необходимо иметь в виду, что на практике при применении международных норм об аресте и изъятии средств, полученных преступным путем, речь всегда идет именно об отмываемых средствах, а значит, виновный в отмывании должен быть привлечен к уголовной ответственности, как и субъект первичного преступления.

Новым шагом в развитии системы противодействия отмыванию преступных доходов стал принятый ООН в ноябре 1993 г. Типовой закон об отмывании денег, полученных от наркотиков, который, основываясь на законодательстве различных стран, содержит рекомендации по предотвращению отмывания денег, выявлению подобных действий и установлению за них санкций. В нем даются формулировки двух основных составов преступлений, связанных с отмыванием денег, полученных от незаконного оборота наркотиков (ст. 20), ответственности подлежат: 1) лица, которые конвертируют или переводят средства или собственность, полученные, прямо или косвенно, от незаконного оборота наркотических средств, психотропных веществ или прекурсоров, с целью сокрытия или утаивания незаконного источника этой собственности или средств, либо оказания помощи любому лицу, участвующему в совершении одного из преступлений, с тем чтобы оно могло уклониться от юридической ответственности за свои деяния; 2) лица, которые оказывают содействие сокрытию или утаиванию характера, источника, местонахождения, способа распоряжения, перемещения или подлинных прав в отношении средств, собственности или связанных с ними прав, полученных, прямо или косвенно, от незаконного оборота наркотических средств, психотропных веществ