Регулирование банковской деятельности

Банковское регулирование – система мер, с помощью которых государство через Центральный банк обеспечивает стабильное, безопасное функционирование кредитных организаций, предотвращает дестабилизирующие тенденции в кредитно–финансовой сфере.

Основные направления государственного регулирования:

1. Политика Центрального банка в отношении кредитно–финансовых институтов, которая осуществляется в следующих формах: учетная политика, определение нормы обязательных резервов, операции на открытом рынке.

2. Налоговая политика государства, которая заключается в изменении налоговых ставок на прибыль, получаемую кредитно–финансовыми институтами. Увеличение налоговых ставок может способствовать уменьшению кредитно–ссудных операций и повышению процентных ставок. Снижение налоговых ставок ведет к расширению подобных операций и снижению процентных ставок.

3. Участие государства в смешанных или государственных кредитных институтах.

4. Законодательное регулирование деятельности различных институтов кредитно–финансовой системы.

В современных условиях регулирование сводится, прежде всего, к надзору за операциями кредитных организаций. Функции банковского надзора в различных странах осуществляют разные органы, что закреплено национальными законодательствами. За рубежом надзор за деятельностью кредитных институтов осуществляется либо Центральным банком, либо специальными государственными органами.

В Российской Федерации Банк России является органом банковского регулирования и надзора. Деятельность ЦБ РФ при осуществлении регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций регламентируется Федеральными законами «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», «О банках и банковской деятельности» и др., а также различными нормативными актами.

Главные цели банковского регулирования и надзора:

- поддержание стабильности банковской системы РФ;

- защита интересов кредиторов и вкладчиков.

В области надзора Банк России придерживается ряда принципов, закрепленных Законом.

Систему регулирования и надзора за деятельностью банков можно представить как совокупность правил, характеризующих различные стороны деятельности кредитных организаций:

1) правила регистрации и лицензирования кредитных организаций;

2) правила реорганизации и ликвидации кредитных организаций;

3) правила формирования системы резервирования;

4) правила установления экономических нормативов регулирования деятельности банков и контроля за их соблюдением;

5) правила страхования депозитов;

6) правила осуществления контроля за деятельностью кредитной организации со стороны Центрального банка;

7) правила осуществления банковских операций, в том числе операций с ценными бумагами и иностранной валютой;

8) правила ведения бухгалтерского учета и составления бухгалтерской, финансовой и статистической отчетности кредитными организациями;

9) правила открытия и ведения счетов и осуществления расчетов;

10) правила валютного регулирования и валютного контроля и надзор за их соблюдением;

11) правила соблюдения банковской тайны;

12) антимонопольные правила;

13) правила саморегулирования деятельности КО посредством внешнего, внутреннего аудита и внутреннего контроля.

Вопросы для самопроверки:

1. Каковы цели и задачи Центрального банка в осуществлении банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций?

2. Назовите основные принципы эффективного банковского надзора.

3. Назовите основные методы банковского надзора, используемые Банком России.

4. Назовите и кратко охарактеризуйте основные этапы банковского надзора.

5. Каковы особенности коммерческого банка как субъекта экономики?

6. В чем сущность и отличия банковских и небанковских операций?

7. Раскройте сущность банковской тайны.

8. Какие виды лицензий может получить коммерческий банк в РФ?

9. Охарактеризуйте организационную и управленческую структуру коммерческого банка.